Для
рассмотрения вопроса о предоставлении кредита банку требуется информация,
характеризующая финансовое состояние фирмы. Это обусловливает необходимость
изучения финансовых отчетов, возможности появления непредвиденных обстоятельств
и положения со страхованием. Источниками информации о кредитоспособности
Заемщика могут служить:
·переговоры с Заявителями;
·инспекция на месте;
·анализ финансовых отчетов.
·внешние источники;
Краткие сведения и оценки
кредитоспособности каждой фирмы публикуются в общенациональных и региональных
справочниках. Более детальная информация об отдельных фирмах сообщается в виде
финансовых отчетов. Первый из шести разделов отчета содержит сведения общего
характера - наименование и адрес фирмы; код отрасли и предприятия; характер
производства; форма собственности; суммарная оценка кредитоспособности
(рейтинг);быстрота оплаты фирмой
счетов; объем продаж, собственный капитал, число занятых; общее состояние и
тенденции развития фирмы. Суммарная оценка кредитоспособности состоит из двух
частей - двух букв (или цифры и буквы) и цифры. Первые два знака представляют
собой оценку финансовой устойчивости фирмы, а последний - оценку ее
кредитоспособности. Второй раздел отчета содержит сведения, полученные от
поставщиков фирмы, относительно аккуратности в оплате счетов и о максимальном
кредите, полученном в течение года. Третий раздел включает последний баланс и
информацию о продажах и прибыльности фирмы. Четвертый раздел показывает обычный
размер остатка на депозитном счете и платежи по ссудам. В пятом разделе
содержаться данные о руководителях и владельцах фирмы. В последнем разделе
подробно охарактеризованы род деятельности фирмы, ее клиентура и
производственные мощности. [53]
Иногда банки сверяют свою информацию с
данными других банков, имевших отношения с подателем кредитной заявки. Они
могут также проверить данные у различных поставщиков и покупателей данной
фирмы. Поставщики могут снабдить информацией об оплате ею счетов,
предоставленных скидках, максимальной и минимальной сумме коммерческого
кредита, необоснованных претензиях и удержаниях со стороны интересующей банк
фирмы. Контакты с покупателями фирмы позволяют получить информацию о качестве
ее продукции, надежности обслуживания и количестве рекламаций на ее товары.
Такая сверка информации с контрагентами фирмы и другими банками позволяет также
выявить репутацию и возможности фирмы, обратившейся за кредитом, и ее
руководящих работников. Еще одним источником сведений является Служба взаимного
обмена кредитной информацией - организация, снабжающая сведениями о кредитах,
полученных фирмой у поставщиков по всей стране. Члены организации получают
ответ на вопрос: как аккуратно платит фирма? Однако в информации содержаться
только факты, но отсутствует анализ, объяснение или какие - либо рекомендации.
Другими источниками информации о фирмах, особенно крупных, служат коммерческие
журналы, газеты, справочники, государственная отчетность и т.д. Некоторые банки
обращаются даже к конкурентам данной фирмы. Такую информацию следует
использовать крайне осторожно, но она может оказаться весьма полезной.
Источники сведений, необходимых для
расчета показателей кредитоспособности
Первым источником информации для оценки
кредитоспособности хозяйственных организаций должен служить баланс с
объяснительной запиской к нему. Анализ баланса позволяет определить, какими
средствами располагает предприятие, и какой по величине кредит эти средства
обеспечивают. Однако для обоснованного и всестороннего заключения о
кредитоспособности клиентов банка балансовых сведений недостаточно. Это
вытекает из состава показателей. Анализ баланса дает лишь общее суждение о
кредитоспособности, в то время как для выводов о степени кредитоспособности
необходимо рассчитать и качественные показатели, оценивающие перспективы
развития предприятий, их жизнеспособность. Поэтому в качестве источника
сведений, необходимых для расчета показателей кредитоспособности, следует
использовать: данные оперативного учета, сведения, накапливаемые в банках,
сведения статистических органов, данные анкеты клиентов, информацию
поставщиков, результаты обработки данных обследования по специальным
программам, сведения специализированных бюро по оценке кредитоспособности
хозяйственных организаций. [23]
Источники сведений о
кредитных организациях
В соответствии с
поставленными задачами необходимо проанализировать, какие организации могут
предоставить ОАО “ЭМС” кредит на строительство жилого комплекса.
Среди кредитных
организаций можно выделить банки, инвестиционные фонды и финансово-промышленные
группы. В случае получения кредита на строительство жилого комплекса было
решено рассматривать только возможность сотрудничества с банком. Основными
критериями для выбора банка служат его надежность, время успешного функционирования
на кредитном рынке Петербурга, требования к заемщику, личные связи.
Определяющим критерием является размер ссудного процента и график выплат
процентов за кредит.
Для сбора информации о
банках – возможных партнерах по переговорам о получении кредита – были
использованы следующие источники:
-“Бюллетень
Ассоциации банков Северо-Запада” (содержит реквизиты банков и данные о
финансово-экономических показателях-
баланс, собственный капитал, отчет о прибылях и убытках). Издание рассчитано на
финансовые структуры и средства массовой информации и распространяется по
прямой рассылке.
-Издание
“Тарифы банков”. Является ежемесячным приложением к “Бюллетеню Ассоциации
банков Северо-Запада” и включает тарифы на расчетно-кассовое обслуживание,
информацию по предоставлению кредитов и депозитов, платежных карт. Издание
рассчитано на службы маркетинга банков.
В качестве дополнительных
источников были использованы деловые издания города (“Деловой Петербург”,
“Деловая панорама”, “Невское время” и др.).
