---

Организация риск-менеджмента в компании

Описанный выше подход к построению системы риск-менджмента в компании – с созданием самостоятельного независимого подразделения, которое инициирует, координирует и контролирует процесс управления рисками – принято называть «активным риск-менеджментом». Как показывает зарубежная и российская практика, именно этот подход оказывается в большинстве случаев оптимальным, причем, что немаловажно, в том числе – и по стоимости реализации.

В небольшой компании подразделение риск-менеджмента может даже состоять из одного человека – менеджера по рискам, но и в этом случае желательно, чтобы он был максимально независим в своих действиях [23, с. 102-104].

Надо отметить, что во многих компаниях подразделение риск-менеджмента подчиняется финансовому директору, для чего есть свои резонные основания. Дело в том, что риски, непосредственно относящиеся к финансовым потокам, имеют заметный удельный вес в портфеле рисков любой компании, особенно в финансовом секторе. Но вот пример противоположного рода: при внедрении комплексной системы риск-менеджмента на Магнитогорском металлургическом комбинате подразделение по управлению рисками (которое существовало и ранее) было переведено из Дирекции по финансам в Дирекцию по стратегическому планированию и собственности – и именно для обеспечения его независимости от основных бизнес-процессов, являющихся источниками риска [Разработка и внедрение системы управления рисками в крупной промышленной компании на примере ОАО «Магнитогорский металлургический комбинат».-http://www.risk-manage.ru/case/case27/].

Остановимся, однако, на других возможных подходах к построению системы риск-менеджмента.

Так называемый «пассивный риск-менеджмент» предполагает привлечение внешних консультантов, которые проделывают необходимую работу по идентификации и анализу рисков, подбирают подходящие методы управления ключевыми рисками и дифференцированно распределяют их по подразделениям компании. При этом все необходимые решения проводятся через руководящие органы (Правление или Совет директоров), но отдельного подразделения риск-менеджмента не создается. В свете всего вышесказанного недостатки этого подхода должны быть очевидны: после ухода консультантов система риск-менеджмента застывает как данность, причем в разрозненном виде, а сам процесс по существу пускается на самотек.

Но есть здесь и другая проблема. Дело в том, что российские компании вообще крайне редко прибегают к услугам сторонних консультантов при внедрении у себя риск-менеджмента. Это связано со следующими причинами:

-   Руководители российских компаний пока скептически относятся к управлению рисками и поэтому не готовы вкладывать в это направление хоть сколько-нибудь значительные средства;

-   Российские консалтинговые компании слабо представлены на этом рынке, а услуги зарубежных консультантов чрезвычайно дороги.

Как следствие, чтобы получить проект по внедрению комплексной системы управления рисками, российские консультанты должны не только владеть соответствующими технологиями, но и иметь опыт успешных отраслевых внедрений.

Более перспективной для российских консультантов видится стратегия, предусматривающая включение услуг по риск-менеджменту в пакеты с другими (более традиционными для России) видами консалтинговых услуг [15, с. 210-211]. Возможные варианты подобных предложений приводятся в следующей таблице.

Таблица 2

Услуги по риск-менеджменту

Проект	Услуги по риск-менеджменту
Анализ/реинжиниринг бизнес-процессов	Идентификация и анализ рисков в анализируемых бизнес-процессах; Предложения по снижению уровня рисков как часть предложений по оптимизации бизнес-процессов
Разработка маркетинговой стратегии	Идентификация и анализ коммерческих рисков; Предложения по управлению коммерческими рисками как часть предлагаемой маркетинговой стратегии.
Разработка и внедрение программы страхования рисков компании	Идентификация и анализ рисков, целесообразности их страхования[6].
Разработка системы мотивации персонала	Идентификация и анализ рисков персонала; Меры по снижению рисков, связанных с персоналом как часть системы мотивации[7].
Разработка стратегии развития компании	Управление стратегическими рисками
Оптимизация управления инвестиционной деятельностью	Разработка методов оценки рисков инвестиционных решений; Разработка процедур оптимизации инвестиционных портфелей по критерию «доходность/риск»
Оптимизация управления холдингом	Унификация и интеграция процедур управления рисками.

            Еще один подход к организации риск-менедждмента основан на сведении управления рисками к их страхованию. Т.е. предлагается аккуратно оценить все риски организации и передать их на внешнее финансирование в страховые компании. Такое понимание риск-менеджмента очень распространено (особенно в России) – при том, что, как показывает практика, этот подход оказывается, как правило, самым затратным из трех перечисленных. Конечно, страхование – важный и эффективный, но не универсальный метод управления рисками, и его применению должны обязательно предшествовать идентификация и анализ всех видов рисков, выделение рисков, подлежащих страхованию, и оценка этих рисков, иначе некоторые виды рисков вообще выпадут из рассмотрения, некоторые (к которым следовало бы применить другие методы управления) будут необоснованно застрахованы, а в каких-то случаях окажется завышенной страховая премия [9, с. 214-216].

В страховом деле известен ряд критериев (нормальной) страхуемости рисков. Выделим наиболее важные из них:

-   Страхуемая опасность должна носить случайный (непредопределенный и непреднамеренный) характер;

-   Величина потерь должна быть предсказуема, чувствительна для страхователя, измерима и возместима деньгами, а вероятность наступления рискового события (страхового случая) – достаточно мала.

На нормальном страховом рынке давно устоялись следующие категории стандартно страхуемого риска:

-   Персональный риск – риск потери жизни, здоровья, трудоспособности, безработицы;

-   Имущественный риск – риск потерь (включая недополучение дохода) в результате повреждения, разрушения или хищения того или иного имущества;

-   Риск ответственности за причинение ущерба окружающей среде или третьим лицам, за неисполнение обязательств по договорам.

Снижению затрат на страхование могут способствовать предварительные мероприятия по минимизации соответствующих рисков: например, страхованию оборудования от поломок целесообразно предпослать усиление контроля за соблюдением регламентов его технического обслуживания. На достижение этой же цели может быть направлена разработка и реализация комплексной программы страхования рисков организации, которая может включать страхование:

-   Строительно-монтажных и пусконаладочных работ;

-   Имущества (зданий и сооружений, производственного оборудования, запасов сырья, материалов, готовой продукции, автомобильного, железнодорожного и иного транспорта).

-   Грузоперевозок (как поставок сырья и материалов на предприятие, так и готовой продукции потребителям);

-   Оборудования от поломок;

-   От перерывов в хозяйственной деятельности (в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.);

-   Предпринимательских рисков (убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе рисков неполучения ожидаемых доходов);

-   Ответственности Страхователя (предприятия) за причинение ущерба окружающей среде или третьим лицам (потребителям продукции или услуг, персоналу, контрагентам);

-   Гражданской ответственности Страхователя за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

-   Жизни, здоровья и дополнительной пенсии сотрудников.

Риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования. Перестрахование – основа комплексных программ страхования рисков крупных предприятий