---

Проблемы бумажно-денежного обращения

В условиях товарно-денежных отношений в процессе купли-продажи товаров, оказания услуг, а также исполнения различного рода обязательств в денежной форме возникают расчеты и платежи. Совокупность всех денежных платежей совершаемых в экономике представляет собой денежное обращение.

Денежное обращение может быть представлено в виде следующей модели.

А - налоги;

Б - сбережения;

В - инвестиции;

Г - государственные займы;

Д - государственные закупки.

Рис. 1.1. Система денежных потоков

Денежное обращение делиться на 2 сферы:

•  наличную;

•  безналичную.

Наличное обращение обслуживается банкнотами и разменной монетой, соотношение между которыми составляет 90% к 10%. Наличное обращение в основном используется при образовании доходов населения и их расходовании. Использование наличных денег в хозяйственном обороте предприятий и организаций, как правило, административно ограничивается вследствие дороговизны.

Организация наличного обращения в РФ регламентируется Положением "О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ" ©47 от 19.12.97г. Все предприятия и организации обязаны хранить свои денежные средства в банках. Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу (специально оборудованное помещение) и вести кассовую книгу, в которой отражается весь приход и расход средств.

Выдача денежных средств населению производиться по расходным кассовым ордерам и платежным ведомостям, которые подписываются руководителем и главным бухгалтером организации. Прием денежных средств осуществляется по приходным кассовым ордерам, который подписывается бухгалтером и кассиром. При оказании организацией услуг прием наличных денег осуществляется с обязательным применением контрольно-кассовых аппаратов.

Для организаций ограничивается сумма средств, которую оно может иметь в кассе (лимит - устанавливается банком по согласованию с руководителями предприятий). Превышение лимита допускается только при наличии в кассе средств, предназначенных для выплаты заработной платы, стипендий, пенсий, но на срок не более 3-х дней. Также ограничен максимальным размером расчет наличными деньгами по одной сделке (60 тыс. руб.).

Помимо этого Центральным банком устанавливаются критерии денежных знаков, имеющих платежную силу и порядок их использования в расчетах.

Без ограничений в РФ используются следующие банкноты:

•  загрязненные, изношенные, надорванные, утратившие углы;

•  имеющие посторонние надписи, утратившие края, в т.ч. обожженные по краям;

•  имеющие потертости и проколы, оттиски штампов (если они не свидетельствуют об их погашении);

•  имеющие масляные и красочные пятна.

Подлежат обмену в кредитных организациях следующие денежные знаки:

•  банкноты, утратившие не более 45% первоначальной площади;

•  банкноты, разорванные и склеенные, если все части принадлежат одной банкноте;

•  банкноты, изменившие окраску - обугленные, обесцвеченные, залитые краской;

•  монеты, изменившие первоначальную форму или цвет, оплавленные и травленые.

В основе построения денежного обращения лежит понимание сути и элементов денежного рынка. Рынок денег характеризуется спросом на деньги и предложением денег. Спрос на деньги предъявляется в том случае, если отдается предпочтение деньгам по сравнению с другими активами (ценными бумагами, недвижимостью и пр.) для совершения платежных операций. Спрос на деньги подвержен влиянию многих факторов. Современные теории определяют спрос на деньги как сумму спроса на деньги для сделок купли продажи товаров и услуг (определяется доходом) и спроса на деньги со стороны активов (использование денег для накопления и сбережений - определяется нормой ссудного процента). Таким образом, спрос на деньги есть функция от дохода и нормы ссудного процента.

Dm = f ( Y , r )

Предложение денег определяется эмиссией денег и зависит от денежно-кредитной политики Центрального банка. Если предложение денег увеличивается, то норма ссудного процента снижается, темпы развития экономики повышаются. В условиях инфляции предложение денег сокращается.

На основе взаимодействия предложения денег и спроса на них строится закон денежного обращения.

Закон денежного обращения впервые открыт К. Марксом. Он писал: "Если мы теперь рассмотрим общую сумму денег, находящуюся в обращении в течение данного промежутка времени, то окажется, что она при данной скорости циркуляции средств обращения и платежа - равняется сумме подлежащих реализации товарных цен плюс сумма платежей, которым наступил срок, минус взаимно погашающиеся платежи и, наконец, минус сумма оборотов, в которых одни и те же деньги функционируют попеременно, то как средство платежа, то как средство обращения".

Это можно представить в виде следующей формулы:

Таким образом, потребность хозяйства в деньгах определяется:

•  размером товарного производства;

•  уровнем цен на товары и услуги;

•  степенью развития кредита;

•  развитием безналичных расчетов;

•  скоростью оборота.

Первые три фактора воздействуют на потребность в деньгах прямопропорционально, два последних обратно пропорционально.

В условиях металлического обращения количество денег в обращении регулировалось стихийно через увеличение и уменьшение сокровищ в ответ на потребность хозяйства в деньгах.

В условиях функционирования бумажных денег устойчивость денежного обращения определялась соответствием бумажных денежных знаков, являющихся представителями золота, необходимому количеству золота для обслуживания товарного обращения.

В современных условиях соответствие предложения денег спросу на них является основой полноценного и стабильного денежного обращения. Превышение предложения денег ведет к их обесценению.

Поэтому центральной проблемой денежной политики любой страны является - определение количества денег, необходимых в обращении. С этой целью, т.е. целью достижения равновесного состояния между предложением денег и спросом на них в практике денежного обращения разработана система показателей, позволяющих контролировать предложение денег.

Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:

1. отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы. Если нет этой отлаженности, то на пути движения денег возникают тромбы, замедляется хозяйственный и денежный оборот, растут неплатежи;

2. способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров. В решении этой задачи исключительное значение имеет правильное определение количества денег в обращении;

3. характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию. Избыточное насыщение деньгами хозяйственного оборота делает легкодоступным извлечение прибыли за счет роста цен, ослабляет конкуренцию. Недостаток денежной массы не только порождает натурализацию товарного обмена (бартер, взаимозачеты), нарушает ценовые пропорции, но и подрывает действенность налоговой системы, поскольку платежи в бюджет совершаются не «живыми» деньгами, а в натуральном эквиваленте;

4. хронический недостаток денежных средств у субъектов рынка для выплаты заработной платы, финансирования оборотных средств.

Таким образом, важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг и других потребностей). В связи с этим, поскольку выпуск бумажных денег обусловлен потребностью в средствах для покрытия расходов государства (казначейства), становится возможным чрезмерный (по сравнению с потребностью оборота) выпуск таких денег в обращение, при котором вполне вероятно обесценение денег, уменьшение их покупательской способности.