Система управління процентним ризиком банку

Система управління процентним ризиком банку Індекс процентного ризику, що дорівнює відношенню абсолютної величини кумулятивного ГЕПу до активів, чутливих до зміни процентної ставки, знаходиться в межах від 1,09 % (для активів та пасивів зі строком погашення від 32 до 92 днів) до 23,06 % (для активів та пасивів зі строком погашення понад 5 років). При цьому значення індексу процентного ризику для активів та пасивів зі строком погашення до одного року становить 5,86 % (прийнятий у світовій практиці ліміт індексу процентного ризику становить 20-25 %). Як свідчать наведені дані, система банків України зорієнтована на зменшення процентних ставок. В умовах підвищення процентних ставок це призведе до зниження прибутку банківської системи. За групами банків найменший процентний ризик має ІІІ група банків. Індекс процентного ризику до року за цією групою банків становить 0,62 %. Найбільший процентний ризик до року мають банки І та IV груп – 10,11 % та 9,23 % відповідно. Деякі із зовнішніх та внутрішніх факторів процентного ризику, такі як зміна спреду між ставкою розміщення та залучення коштів, зміна структури портфеля активів і пасивів, чутливих до процентного ризику, генеруються ринковою кон’юнктурою, тому лише частково контрольовані. Саме тому виникає необхідність побудови та вибору відповідної системи управління процентним ризиком банку. Одним із завдань даного дослідження є формування системи управління процентним ризиком банку. Для його реалізації слід, по-перше, визначити та проаналізувати сучасні теорії управління та основні підходи до структуризації систем відповідно до них; по-друге, визначити основні складові управління банківськими ризиками та особливості їх застосування щодо процентного ризику банку.