У нас уже 242733 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений

 





Название Анализ и совершенствование кредитной политики в коммерческом банке
Количество страниц 122
ВУЗ МГИУ
Год сдачи 2010
Бесплатно скачать 16466.doc 
Содержание Введение...................................................................................................................4
1 Теоретические основы кредитных операций коммерческих банков……….7
1.1 Сущность и виды кредитных операций коммерческих банков. Порядок выдачи кредита……………………………………………………………………7
1.2 Кредитная политика коммерческих банков…………………...................22
1.3 Управление кредитными операциями в коммерческих банках…...........29
2 Анализ кредитной политики коммерческого банка (на примере ЗАО КБ «ПриватБанк»)………………………………………….......................................45
2.1 Краткая характеристика и анализ основных показателей деятельности банка…………………………………………………………………………..….45
2.2 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля ЗАО КБ «ПриватБанк»…………………………………………………………………….57
2.3 Анализ эффективности кредитных операций ЗАО КБ «ПриватБанк» и сравнительная характеристика условий предоставления кредитов………….65
3 Совершенствование кредитной политики в коммерческом банке…..…….85
3.1 Общие направления улучшения кредитной политики банка...................85
3.2 Прогнозирование динамики кредитных операций ПриватБанка с помощью методов корреляционно-регрессионного анализа…………………97
Заключение...........................................................................................................108
Список использованной литературы.................................................................112
Приложение А. Баланс ЗАО КБ «ПриватБанк» на 31.12.2006 г……….……117
Приложение Б. Баланс ЗАО КБ «ПриватБанк» на 31.12.2007 г………..……118
Приложение В. Отчет о финансовых результатах ЗАО КБ «ПриватБанк» за 2006 год…………………………………………………………………………119
Приложение Г. Отчет о финансовых результатах ЗАО КБ «ПриватБанк» за 2007 год…………………………………………………………………………120
Приложение Д. Структура кредитов ПриватБанка по видам экономической деятельности в 2005-2007 годах………………………………………...……..121
Приложение Е. Структура кредитов ПриватБанка по видам экономической деятельности на 31.12.2007 г. (в виде круговой диаграммы)………………..123


ВВЕДЕНИЕ

Перемены, происходящие в экономике Украины, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях между коммерческими банками и субъектами хозяйствования. Высокая рискованность банковской деятельности главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов. Анализ структуры активов банковской системы Украины свидетельствует о том, что более трети из них приходится на кредитный портфель. Кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств.
В нынешних условиях хозяйствования, украинские коммерческие банки вынуждены работать в чрезвычайных обстоятельствах. Они очутились в центре многих противоречивых, кризисных и трудно прогнозируемых процессов, происходящих в экономике, политике и социальной сфере. Кризис неплатежей повышает риск не возврата ссуды клиентом банку. Поэтому в настоящие время важно определить эффективность операций по использованию кредитных ресурсов, их возвратность, получение процентов за пользования ими и дальнейшее размещение. Неотъемлемое условие эффективного существования предприятия, а банк – это коммерческое предприятие, в современной конкурентной среде - создание эффективного механизма управления денежными потоками, обеспечивающего формирование оперативной и достоверной информации, регулирование взаиморасчетов, повышение платежной дисциплины и, в конечном итоге, ускорение оборачиваемости денежных средств.
Самой прибыльной и одновременно самой рискованной является кредитная деятельность банка. Сбалансированное возрастание объема кредитов и улучшение их качества является необходимым условием достижения и поддержания стабильного функционирования и развития коммерческих банков, их положительного влияния на развитие экономики Украины.
Исследуемая тема нашла отображение в трудах многих украинских и зарубежных экономистов, а в частности А.М. Герасимовича, О. В. Дзюблюка, Г. Г. Ермоленко, А. Л. Лобанова, Р. Шевченко, М. Скоулза, Лаврушина, Зотова, Никитиной и Н. Соколинской. Эти экономисты в достаточной степени исследовали особенности и методики анализа кредитных операций банка, однако в области управления кредитными операциями их методики являются в достаточной степени устаревшими. На сегодняшний день наиболее популярными методами увеличения объемов кредитования являются, прежде всего, маркетинговые методы. Поэтому актуальность данной темы заключается в разработке новых подходов к управлению кредитными операциями банка.
Целью написания данной дипломной работы является анализ организации совершенствование кредитной деятельности коммерческого банка и разработка практических мероприятий по увеличению объемов и повышению эффективности кредитных операций.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
 изучить сущность кредита, его роль в деятельности предприятия;
 определить виды кредитный операций и их характеристики;
 рассмотреть механизм кредитования хозяйственной деятельности предприятий;
 охарактеризовать банк как объект анализа;
 оценить структуру и динамику кредитных операций, эффективность операций по использованию кредитных ресурсов;
 определить пути расширения кредитных операций;
 выработать рекомендации по повышению эффективности кредитования.
Объектом исследования в данной дипломной работе является ЗАО КБ «ПриватБанк» - крупнейший банк страны по ряду абсолютных показателей деятельности, в том числе объемам активов, уставного капитала, кредитных и депозитных операций.
Предметом исследования является организация кредитно-аналитической работы в банке.
Методологической и информационной базой для написания дипломной работы являются Законы Украины, Постановления органов исполнительной власти, труды украинских и зарубежных ученых, отчетность объекта анализа и электронные ресурсы.
В тексте дипломной работы используются следующие приемы и методы: вертикально-горизонтальный анализ, сравнительный анализ, метод группировок, расчет финансовых коэффициентов, факторный и графический анализ.
Практическая ценность работы заключается в том, что по результатам анализа даны конкретные рекомендации (в том числе, подтвержденные расчетами) по повышению объемов и эффективности кредитования.
Дипломная работа состоит из введения, трех разделов, 8 подразделов, заключения, списка использованных литературных источников, который включает 57 наименований. Текст дипломной работы изложен на 123 страницах машинописного текста и включает 20 таблиц, 16 рисунков и 6 приложений.
Список литературы ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Как было выяснено в ходе написания дипломной работы, поскольку кредитные операций банка являются наиболее доходными и наиболее значимыми с точки зрения их доли в структуре активов банка, важность их анализа и управления ими трудно переоценить. От грамотности политики банка в сфере кредитно-аналитической политики и политики управлениями кредитами напрямую зависит финансовый результат банка, а значит и эффективности деятельности банка в целом.
При написании первого параграфа первой главы было рассмотрено понятие «кредит» с позиции различных авторов. Как было выяснено, большинство из данных определений указывают на участников процесса кредитования и на основные принципы кредитования, поэтому, на взгляд автора, наиболее четким является следующее определение кредита: кредит – это взаимоотношения между кредитором и заемщиком по передаче во временное пользование средств на основе платности, срочности и возвратности.
Далее в первой главе были рассмотрены виды кредитования в зависимости от статуса кредитора и характера кредита. Особые акцент был сделан на характеристике банковского кредитования, поскольку именно оно является объектом исследования в дипломной работе.
Банковские кредиты предоставляются исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.
В третьем параграфе рассмотрены особенности управления кредитными операциями коммерческих банков. Составными элементами процесса банковского менеджмента в сфере кредитных операций являются следующие функции: банковское планирование (в том числе планирование кредитных операций); организация деятельности банка (в том числе организация осуществления кредитных операций); банковский контроль (в том числе контроль за кредитными операциями); мотивация банковского персонала (в том числе мотивация кредитного персонала); координация деятельности банка (в том числе координация взаимодействия кредитных операций со всеми операциями банка).
В ходе написания второй главы дипломной работы был проведен анализ кредитных операций ПриватБанка с позиции их структуры и эффективности.
Структурно-динамический анализ кредитных операций выявил превалирование в составе кредитного портфеля банка кредитов юридическим лицам они составляли около 60 % от общей величины кредитных операций. Однако в то же время доля данного вида кредитов снижается, а доля кредитования физических лиц, наоборот, увеличивается. Таким образом, из вышеизложенных данных следует сделать вывод о том, что программы кредитования физических лиц в нашей стране на примере ПриватБанка завоевывают все большую популярность у населения.
В ходе структурно-динамического анализа была также проведена оценка структуры и динамики кредитов ПриватБанка в зависимости от характера кредитования и отрасли.
В ходе анализа основных показателей эффективности кредитных операций ПриватБанка возникла двойственная ситуация: с одной стороны доходность кредитных операций банка имеет негативную тенденцию вследствие вынужденного снижения ставок по кредитам; с другой же стороны показатели рентабельности и прибыльности имеют положительную динамику вследствие более слабого роста процентных расходов в сравнении с процентными доходами. По мнению автора, такая тенденция долго продолжаться не может, поскольку дальнейшее снижение ставок по заемным ресурсам (в основном депозитам) является очень проблематичным. В связи с этим необходимо искать пути повышения доходов по кредитным операциям.
Проведенный факторный анализ доходности кредитования в текущую деятельность предприятий в 2006-2007 годах показал, что три положительных фактора (проценты, комиссии и другие доходы) не смогли перекрыть отрицательное влияние роста остатков задолженности по кредитным операциям. Снижение показателя доходности операций по текущему кредитованию в целом обусловлено тем фактом, что в условиях острой конкуренции на рынке банковских услуг, банки вынуждены снижать процентные ставки по кредитам. Таким образом, несмотря на рост абсолютных показателей, приходится констатировать снижение относительных.
В заключительной главе дипломной работы были даны конкретные практические рекомендации по повышению эффективности и наращению объемов кредитования в ПриватБанке. В условиях роста конкуренции в банковском секторе Украины политика ПриватБанка в сфере управления кредитными операциями должна быть направлена, прежде всего, не на максимизацию доходности путем повышения процентных ставок и другими способами (поскольку данный путь ведет к сокращению клиентской базы), а на завоевание доли рынка, удерживая процентные ставки на преемлемом уровне. В таких условиях наиболее рациональными методами управления кредитными операциями являются маркетинговые методы.
Для достижения максимальной эффективности кредитных операций банку для снижения кредитных рисков необходимо более тщательно учитывать такие факторы, как концентрация кредитов, мониторинг, сроки кредитования и т.д. Также важным моментом является манипулирование процентными ставками и комиссиями. Как было выяснено, при снижении ставки по гривневому кредиту с 18 % до 16 % годовых и увеличении ежемесячной комиссии с 0,25 % до 0,5 %, с каждой 1000 гривен кредитных ресурсов банк будет иметь дополнительный доход в размере 10 грн, а доходность кредитных операций увеличится соответственно на 1 %.
В третьей главе также построены корреляционно-регрессионные модели, позволяющие прогнозировать динамику операций с кредитными картами ПриватБанка в зависимости как от временного фактора, так и конкретных показателей деятельности банка.
Так, например, при построении регрессионной зависимости процентных доходов от объемов кредитного портфеля выяснено, что в случае увеличения кредитного портфеля до 44 миллиардов гривен (приблизительно в полтора раза), величина процентных доходов увеличится с 2 до 8.99 миллиарда гривен по пессимистическим прогнозам и до 9,67 миллиарда гривен по оптимистическим. Соответственно возрастет и доходность кредитных операций. Отметим, что невысокая величина ошибки аппроксимации (менее 4 %) обеспечила незначительную разницу между оптимистическими и пессимистическими прогнозными значениями.
В возможности применения банком данных моделей и доказательстве их точности заключается главная практическая ценность дипломной работы.


1. Хозяйственный Кодекс Украины от 16.01.2008 № 436-IV с изменениями и дополнениями // Электронная правовая система Эксперт-юрист
2. О банках и банковской деятельности: Закон Украины от 07.12.2000. с изменениями и дополнениями // Электронная правовая система Эксперт-юрист.
3. Об обеспечении требований кредиторов и регистрацию взысканий (с изменениями и дополнениями): Закон Украины № 1255-IV от 18.11.2008 года // Электронная правовая система Эксперт-юрист.
4. Об организации формирования и обращения кредитных историй (с изменениями и дополнениями): Закон Украины № 2704-ІV от 23.06.2005 года // Электронная правовая система Эксперт-юрист.
5. О национальном банке Украины (с изменениями и дополнениями). Закон Украины № 679-XIV от 20.05.1999 года // Электронная правовая система Эксперт-юрист.
6. О порядке формирования резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков: Положение НБУ№ 279 от 6 июля 2000 года // Электронная правовая система «Эксперт-Юрист».
7. Балабанов И.Т., Банки и банковское дело / И. Т. Балабанов. - С.-Петербург: Питер, 2002 – 451 с.
8. Баталов А.Г. Банковская конкуренция / А.Г. Баталов, Г.О. Самойлов. - М.: Экзамен, 2004. – 256 с.
9. Бор М.3., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. - М.: "Приор", 2008 г. – 534 c.
10. Васюренко О.В. Банковские операции: Учеб. пособие/ О.В.Васюренко. – 2-е изд., испр. и доп.- К.: Знание, 2001.-255 с.
11. Веселовский А. “Совершенствование надзора за деятельностью коммерческих банков” // Вестник НБУ/ - 2002. - № 2. с. 24-27
12. Визуальный инвестор. Как определять тренды / Джон Дж. Мэрфи. – Минск: Диаграмма, 2004 г. – 332 с.
13. Джимбинов К.Д. Факторы усиления кредитной активности банков / Джимбинов К.Д., Проскурин А.М.// Бизнес и банки.-2004.-№14.-с.1-2.
14. Егоров Е.В. и др. Маркетинг банковских услуг: Учеб. пособие/ Е.В.Егоров, А.В. Романов, В.А. Романова; Под ред. В. А. Романовой. – М.: ТЕИС, 1999. – 102 с.
15. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. – 2002. -№1. – С.3-5
16. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - Харьков: Юнити, 2002. – 420 с.
17. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.28-30
18. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. – 2000. -№5.- С.10-13.
19. Калимуллина Ф.Ф., Сагитдинов М.Ш. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 1997. -№10. -С.7-11.
20. Калина А.В. Банковское дело: Краткий словарь-справочник/ А.В. Калина, В.Н. Кочетков.-К.:МАУП, 1998 – 206 с..
21. Калина А. В. Работа современного коммерческого банка: Учебно-методическое пособие/ А. В. Калина, А. А. Кощеев; Межрегиональная Академия управления персоналом. – К.: МАУП, 1997. – 221 с.
22. Ковалев В.В. Финансовый анализ. Методы и процедуры/ В.В. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2001. - 560 с.,
23. Колесова И.В., Такмакова Е.А. Деньги и кредит – Севастополь: СевНТУ, 2000. – 254 с.
24. Колпина Л.Г., Кравцова Г.И., Тарасевич В.Л. Финансы и кредит – Минск: Книжный Дом; Мисанта, 2005. – 336 с.
25. Крамаренко Г.А.Финансовый анализ и планирование: Учебное пособие / Г.А. Крамаренко; Днепропетровская Академия управления, бизнеса и права. – Днепропетровск: [Изд-во ДАУБЛ], 2001.-231 с.
26. Крейнина М.Н. Итоговая оценка эффективности хозяйственной деятельности предприятия/ М.Н. Крейнина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 168 с.
27. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки - М :ИКЦ “Дис”,1999г.
28. Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 179 с..
29. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.-288 с.
30. Мельник О. Кредитування в комерцiйних банках // Банкiвська справа. – 2008 р. - № 3. – с. 31-35.
31. Мороз А.Н. Основы банковского дела / А.Н. Мороз.– К.: Издательство Либра, 1998. – 211 с..
32. Новиков А.Н. Тенденции обесценения денежного регулирования в современных условиях / Новиков А.Н. // Бизнес и банки.-2008.-№1-2.-с.1- 3
33. Носко В.П. Эконометрика для начинающих. – М.: Институт экономики переходного периода, 2000 г. – 251 с.
34. Общая теория финансов: Учебник / Л.А. Дробозина, Ю.Н. Константинова, Л.П. Окунева и др.; Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 256с.
35. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 1998.-№1. –С.15-16.
36. Одегов Ю.Г. Банковский менеджмент / Ю.Г. Одегов, Т.В. Никонова. - М.: Экзамен, 2004. – 445 с.
37. Официальный сайт банка Аваль в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.aval.ua
38. Официальный сайт банка Форум в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.forum.com.ua
39. Официальный сайт ПриватБанка в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.privatbank.com.ua
40. Официальный сайт Прокредитбанка в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.procreditbank.com.ua
41. Официальный сайт Проминвестбанка в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.pib.com.ua
42. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка - М: ИКЦ Дис,1997г.
43. Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.27-29.
44. Печникова А.В. Банковские операции / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - К.: Просвiта, 2002. – 523 с.
45. Портал банкира. Электронный ресурс // http://users.iptelecom.net.ua/~russo/articles.htm
46. Проскурин А.М. О совершенствовании контроля за денежной массой и кредитом / Проскурин А.М. // Бизнес и банки. – 2000.-№ 18.-с.1-2.
47. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.
Современный экономический словарь. — 2-е изд., испр. М.: ИНФРА-М, 1999. 479 с.
48. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г. В. Савицкая – Минск: Новое знание. 2000. - 687 с.
49. Степаненко А. “Системная перестройка банковских учреждений и работа с проблемными банками”// Банковское дело. – 2002. - №1. с. 26-28.
50. Стратегия развития коммерческого банка / Стрельцова Н.Т., Кравченко Н.А., Новоселов А.С. и др.; Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 1996. – 299с.
51. Толбатов Ю. А. Єконометрика: Підручник для студентів єкономічних вищіх навчальних закладів / Толбатов Ю. А. - К.: ТП Пресс, 2008. – 320 с.
52. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк / В. М. Усоскин.-М.: Изд-во «Все для Вас», 1999.-с. 149.
53. Уткин Э.А. Банковский маркетинг: [Учеб. пособие для банковских шк. и колледжей по спец. “Банковское дело”. – 2-е изд.].-М.: ИНФРА –М.; 1995. – 299 с.
54. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа - М Инфра - М 2002г.
55. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке:[Произв.изд.] / А.Д.Шеремет, Г.Н. Щербакова.- М.: Финансы и статистика, 2001.-254 с.
56. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности / Г.Н. Щербакова. - М.: Юнити-Дана, 2008. – 398 с.
57. Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.30-32.
Стоимость доставки работы, в гривнах:

(при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)		 700
Скачать бесплатно 16466.doc 





Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины

Вход для партнеров

Регистрация

Восстановить доступ

Материал для курсовых и дипломных работ


Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:

Besucherzahler
счетчик посещений

© 2006-2022. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.