У нас уже 242733 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений

 





Название Аналіз і вдосконалювання кредитної політики в комерційному банку
Количество страниц 122
ВУЗ СНТУ
Год сдачи 2010
Бесплатно скачать 8365.doc 
Содержание Вступ...................................................................................................................4
1 Теоретичні основи кредитних операцій комерційних банків………...7
1.1 Сутність і види кредитних операцій комерційних банків. Порядок видачі кредиту...…………………………………………………………………7
1...... Кредитна політика комерційних банків...……………….......................22
1.3 Управління кредитними операціями в комерційних банках..............29
2 Аналіз кредитної політики комерційного банку (на прикладі ЗАТ КБ «Приватбанк»)...………………………………………...........................................45
2.1 Коротка характеристика й аналіз основних показників діяльності банку...………………………………………………………………………......…....5
2.2 Аналіз структури й динаміки кредитного портфеля ЗАТ КБ «Приватбанк»...…………………………………………………………………......7
2.3 Аналіз ефективності кредитних операцій ЗАТ КБ «Приватбанк» і порівняльна характеристика умов надання кредитів...………......5
3 Удосконалювання кредитної політики в комерційному банку.....……......5
3.1 Загальні напрямки поліпшення кредитної політики банку...................85
3.2 Прогнозування динаміки кредитних операцій Приватбанку за допомогою методів кореляційно-регресійного аналізу...………………97
Висновок...........................................................................................................108
Список використаної літератури.................................................................112
Додаток А. Баланс ЗАТ КБ «Приватбанк» на 31.12.2006 г......…....…117
Додаток Б. Баланс ЗАТ КБ «Приватбанк» на 31.12.2007 г......…....……118
Додаток В. Звіт про фінансові результати ЗАТ КБ «Приватбанк» за 2006 рік...………………………………………………………………………119
Додаток Г. Звіт про фінансові результати ЗАТ КБ «Приватбанк» за 2007 рік...………………………………………………………………………120
Додаток Д. Структура кредитів Приватбанку по видах економічної діяльності в 2005-2007 роках...……………………………………..........…....121
Додаток Е. Структура кредитів Приватбанку по видах економічної діяльності на 31.12.2007 р. (у вигляді кругової діаграми)...……………......123

ВСТУП

Зміни, що відбуваються в економіці України, припускають істотні зміни у взаєминах між комерційними банками і суб'єктами господарювання. Висока ризикована банківської діяльності головним чином пов'язана з умовами і результатами діяльності його клієнтів. Аналіз структури активів банківської системи України свідчить про те, що більш третині з них доводиться на кредитний портфель. Кредитні операції банку є ведучими серед інших як по прибутковості, так і по масштабності розміщення коштів.
У нинішніх умовах господарювання, українські комерційні банки вимушені працювати в надзвичайних обставинах. Вони опинилися в центрі багатьох суперечливих, кризових і важко прогнозованих процесів, що відбуваються в економіці, політиці і соціальній сфері. Криза неплатежів підвищує ризик не повернення позики клієнтом банку. Тому в сьогодення час важливо визначити ефективність операцій по використанню кредитних ресурсів, їх поворотність, отримання відсотків за користування ними і подальше розміщення. Невід'ємна умова ефективного існування підприємства, а банк - це комерційне підприємство, в сучасному конкурентному середовищі - створення ефективного механізму управління грошовими потоками, що забезпечує формування оперативної і достовірної інформації, регулювання взаєморозрахунків, підвищення платіжної дисципліни і, зрештою, прискорення оборотності грошових коштів.
Найприбутковішою і одночасно самою ризикованою є кредитна діяльність банку. Збалансоване зростання об'єму кредитів і поліпшення їх якості є необхідною умовою досягнення і підтримки стабільного функціонування і розвитку комерційних банків, їх позитивного впливу на розвиток економіки України.
Досліджувана тема знайшла відображення в працях багатьох українських і зарубіжних економістів, а зокрема А.М. Герасимовіча, О. В. Дзюблюка, Р. Р. Ермоленко, А. Л. Лобанова, Р. Шевченка, М. Ськоулза, Лаврушина, Зотова, Никітіной і Н. Соколінськой. Ці економісти достатньою мірою досліджували особливості і методики аналізу кредитних операцій банку, проте у області управління кредитними операціями їх методики є достатньою мірою застарілими. На сьогодні найбільш популярними методами збільшення об'ємів кредитування є, перш за все, маркетингові методи. Тому актуальність даної теми полягає в розробці нових підходів до управління кредитними операціями банку.
Метою написання даної дипломної роботи є аналіз організації вдосконалення кредитної діяльності комерційного банку і розробка практичних заходів щодо збільшення об'ємів і підвищення ефективності кредитних операцій.
Для досягнення поставленої мети необхідно вирішити наступні завдання:
 вивчити суть кредиту, його роль в діяльності підприємства;
 визначити види кредитний операцій і їх характеристики;
 розглянути механізм кредитування господарської діяльності підприємств;
 охарактеризувати банк як об'єкт аналізу;
 оцінити структуру і динаміку кредитних операцій, ефективність операцій по використанню кредитних ресурсів;
 визначити шляхи розширення кредитних операцій;
 виробити рекомендації по підвищенню ефективності кредитування.
Об'єктом дослідження в даній дипломній роботі є ЗАТ КБ «Приватбанк» - найбільший банк країни по ряду абсолютних показників діяльності, зокрема об'ємам активів, статутного капіталу, кредитних і депозитних операцій.
Предметом дослідження є організація кредитно-аналітичної роботи в банку.
Методологічною і інформаційною базою для написання дипломної роботи є Закони України, Ухвали органів виконавчої влади, праці українських і зарубіжних учених, звітність об'єкту аналізу і електронні ресурси.
У тексті дипломної роботи використовуються наступні прийоми і методи: вертикально-горизонтальний аналіз, порівняльний аналіз, метод угрупувань, розрахунок фінансових коефіцієнтів, і графічного аналіз, чинника .
Практична цінність роботи полягає в тому, що за наслідками аналізу дані конкретні рекомендації (зокрема, підтверджені розрахунками) по підвищенню об'ємів і ефективності кредитування.
Дипломна робота складається з введення, трьох розділів, 8 підрозділів, висновки, списку використаних літературних джерел, який включає 57 найменувань. Текст дипломної роботи викладений на 123 сторінках машинописного тексту і включає 20 таблиць, 16 малюнків і 6 додатків.
Список литературы ВИСНОВОК

Як було з'ясовано в ході написання дипломної роботи, оскільки кредитні операцій банку є самими прибутковими і найбільш значущими з погляду їх частки в структурі активів банку, важливість їх аналізу і управління ними важко переоцінити. Від грамотності політики банку у сфері кредитно-аналітичної політики і політики управліннями кредитами напряму залежить фінансовий результат банку, а значить і ефективності діяльності банку в цілому.
При написанні першого параграфу першого розділу було розглянуто поняття «кредит» з позиції різних авторів. Як було з'ясовано, більшість з даних визначень указує на учасників процесу кредитування і на основні принципи кредитування, тому, на погляд автора, найчіткішим є наступне визначення кредиту: кредит - це взаємостосунки між кредитором і позичальником по передачі в тимчасове користування коштів на основі платності, терміновості і поворотності.
Далі в першому розділі були розглянуті види кредитування залежно від статусу кредитора і характеру кредиту. Особливий акцент був зроблений на характеристиці банківського кредитування, оскільки саме воно є об'єктом дослідження в дипломній роботі.
Банківські кредити надаються виключно спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від центрального банку. В ролі позичальника можуть виступати тільки юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір або кредитна угода. Прибуток по цій формі кредиту поступає у вигляді позикового відсотка або банківського відсотка, ставка якого визначається за угодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період і конкретних умов кредитування.
В третьому параграфі розглянуті особливості управління кредитними операціями комерційних банків. Складовими елементами процесу банківського менеджменту у сфері кредитних операцій є наступні функції: банківське планування (у тому числі планування кредитних операцій); організація діяльності банку (у тому числі організація здійснення кредитних операцій); банківський контроль (у тому числі контроль за кредитними операціями); мотивація банківського персоналу (у тому числі мотивація кредитного персоналу); координація діяльності банку (у тому числі координація взаємодії кредитних операцій зі всіма операціями банку).
В ході написання другого розділу дипломної роботи був проведений аналіз кредитних операцій Приватбанку з позиції їх структури і ефективності.
Структурно-динамічний аналіз кредитних операцій виявив превалювання у складі кредитного портфеля банку кредитів юридичним особам, вони складали близько 60 % від загальної величини кредитних операцій. Проте в той же час частка даного виду кредитів знижується, а частка кредитування фізичних осіб, навпаки, збільшується. Таким чином, з вищевикладених даних належить зробити висновок про те, що програми кредитування фізичних осіб в нашій країні на прикладі Приватбанку завойовують все велику популярність у населення.
В ході структурно-динамічного аналізу була також проведена оцінка структури і динаміки кредитів Приватбанку залежно від характеру кредитування і галузі.
В ході аналізу основних показників ефективності кредитних операцій Приватбанку виникла подвійна ситуація: з одного боку прибутковість кредитних операцій банку має негативну тенденцію унаслідок вимушеного зниження ставок за кредитами; з другого ж боку показники рентабельності і прибутковості мають позитивну динаміку унаслідок більш слабкого зростання процентних витрат порівняно з процентними доходами. На думку автора, така тенденція довго продовжуватися не може, оскільки подальше зниження ставок по позикових ресурсах (в основному депозитам) є дуже проблематичним. У зв'язку з цим необхідно шукати шляхи підвищення доходів по кредитних операціях.
Проведений факторний аналіз прибутковості кредитування при поточній діяльності підприємств в 2006-2007 роках показав, що три позитивні чинники (відсотки, комісії та інші прибутки) не змогли перекрити негативний вплив зростання залишків заборгованості по кредитних операціях. Зниження показника прибутковості операцій по поточному кредитуванню в цілому обумовлено тим фактом, що в умовах гострої конкуренції на ринку банківських послуг, банки вимушені знижувати процентні ставки за кредитами. Таким чином, не дивлячись на зростання абсолютних показників, доводиться констатувати зниження відносних.
В заключному розділі дипломної роботи були дані конкретні практичні рекомендації по підвищенню ефективності і нарощуванню об'ємів кредитування в Приватбанку. В умовах зростання конкуренції в банківському секторі України політика Приватбанку у сфері управління кредитними операціями повинна бути направлена, перш за все, не на максимізацію прибутковості шляхом підвищення процентних ставок та іншими способами (оскільки даний шлях веде до скорочення клієнтської бази), а на завоювання частки ринку, утримуючи процентні ставки на прийнятному рівні. В таких умовах найраціональнішими методами управління кредитними операціями є маркетингові методи.
Для досягнення максимальної ефективності кредитних операцій банку для зниження кредитних ризиків необхідно більш ретельно враховувати такі чинники, як концентрація кредитів, моніторинг, терміни кредитування і т.д. Також важливим моментом є маніпулювання процентними ставками і комісіями. Як було з'ясовано, при зниженні ставки за гривневим кредитом з 18 % до 16 % річних і збільшенні щомісячної комісії з 0,25 % до 0,5 %, з кожною 1000 гривень кредитних ресурсів банк матиме додатковий дохід у розмірі 10 грн, а прибутковість кредитних операцій збільшиться відповідно на 1 %.
В третьому розділі також побудовані кореляційно-регресійні моделі, що дозволяють прогнозувати динаміку операцій з кредитними картами Приватбанку в залежності як від тимчасового чинника, так і конкретних показників діяльності банку.
Так, наприклад, при побудові регресійної залежності процентних доходів від об'ємів кредитного портфеля з'ясовано, що у разі збільшення кредитного портфеля до 44 мільярдів гривень (приблизно в півтора рази), величина процентних доходів збільшиться з 2 до 8.99 мільярди гривень за песимістичними прогнозами і до 9,67 мільярдів гривень по оптимістичних, відповідно зросте і прибутковість кредитних операцій. Відзначимо, що невисока величина помилки апроксимації (менше 4 %) забезпечила незначну різницю між оптимістичними і песимістичними прогнозними значеннями.
В можливості вживання банком даних моделей і доказі їх точності полягає головна практична цінність дипломної роботи.



СПИСОК ВИКОРИСТАНОЙ ЛІТЕРАТУРІ

1. Хозяйственный Кодекс Украины от 16.01.2003 № 436-IV с изменениями и дополнениями // Электронная правовая система Эксперт-юрист
2. О банках и банковской деятельности: Закон Украины от 07.12.2000. с изменениями и дополнениями // Электронная правовая система Эксперт-юрист.
3. Об обеспечении требований кредиторов и регистрацию взысканий (с изменениями и дополнениями): Закон Украины № 1255-IV от 18.11.2003 года // Электронная правовая система Эксперт-юрист.
4. Об организации формирования и обращения кредитных историй (с изменениями и дополнениями): Закон Украины № 2704-ІV от 23.06.2005 года // Электронная правовая система Эксперт-юрист.
5. О национальном банке Украины (с изменениями и дополнениями). Закон Украины № 679-XIV от 20.05.1999 года // Электронная правовая система Эксперт-юрист.
6. О порядке формирования резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков: Положение НБУ№ 279 от 6 июля 2000 года // Электронная правовая система «Эксперт-Юрист».
7. Балабанов И.Т., Банки и банковское дело / И. Т. Балабанов. - С.-Петербург: Питер, 2002 – 451 с.
8. Баталов А.Г. Банковская конкуренция / А.Г. Баталов, Г.О. Самойлов. - М.: Экзамен, 2004. – 256 с.
9. Бор М.3., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. - М.: "Приор", 2003 г. – 534 c.
10. Васюренко О.В. Банковские операции: Учеб. пособие/ О.В.Васюренко. – 2-е изд., испр. и доп.- К.: Знание, 2001.-255 с.
11. Веселовский А. “Совершенствование надзора за деятельностью коммерческих банков” // Вестник НБУ/ - 2002. - № 2. с. 24-27
12. Визуальный инвестор. Как определять тренды / Джон Дж. Мэрфи. – Минск: Диаграмма, 2004 г. – 332 с.
13. Джимбинов К.Д. Факторы усиления кредитной активности банков / Джимбинов К.Д., Проскурин А.М.// Бизнес и банки.-2004.-№14.-с.1-2.
14. Егоров Е.В. и др. Маркетинг банковских услуг: Учеб. пособие/ Е.В.Егоров, А.В. Романов, В.А. Романова; Под ред. В. А. Романовой. – М.: ТЕИС, 1999. – 102 с.
15. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. – 2002. -№1. – С.3-5
16. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - Харьков: Юнити, 2002. – 420 с.
17. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.28-30
18. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. – 2000. -№5.- С.10-13.
19. Калимуллина Ф.Ф., Сагитдинов М.Ш. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 1997. -№10. -С.7-11.
20. Калина А.В. Банковское дело: Краткий словарь-справочник/ А.В. Калина, В.Н. Кочетков.-К.:МАУП, 1998 – 206 с..
21. Калина А. В. Работа современного коммерческого банка: Учебно-методическое пособие/ А. В. Калина, А. А. Кощеев; Межрегиональная Академия управления персоналом. – К.: МАУП, 1997. – 221 с.
22. Ковалев В.В. Финансовый анализ. Методы и процедуры/ В.В. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2001. - 560 с.,
23. Колесова И.В., Такмакова Е.А. Деньги и кредит – Севастополь: СевНТУ, 2000. – 254 с.
24. Колпина Л.Г., Кравцова Г.И., Тарасевич В.Л. Финансы и кредит – Минск: Книжный Дом; Мисанта, 2005. – 336 с.
25. Крамаренко Г.А.Финансовый анализ и планирование: Учебное пособие / Г.А. Крамаренко; Днепропетровская Академия управления, бизнеса и права. – Днепропетровск: [Изд-во ДАУБЛ], 2001.-231 с.
26. Крейнина М.Н. Итоговая оценка эффективности хозяйственной деятельности предприятия/ М.Н. Крейнина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 168 с.
27. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки - М :ИКЦ “Дис”,1999г.
28. Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 179 с..
29. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.-288 с.
30. Мельник О. Кредитування в комерцiйних банках // Банкiвська справа. – 2003 р. - № 3. – с. 31-35.
31. Мороз А.Н. Основы банковского дела / А.Н. Мороз.– К.: Издательство Либра, 1998. – 211 с..
32. Новиков А.Н. Тенденции обесценения денежного регулирования в современных условиях / Новиков А.Н. // Бизнес и банки.-2003.-№1-2.-с.1- 3
33. Носко В.П. Эконометрика для начинающих. – М.: Институт экономики переходного периода, 2000 г. – 251 с.
34. Общая теория финансов: Учебник / Л.А. Дробозина, Ю.Н. Константинова, Л.П. Окунева и др.; Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 256с.
35. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 1998.-№1. –С.15-16.
36. Одегов Ю.Г. Банковский менеджмент / Ю.Г. Одегов, Т.В. Никонова. - М.: Экзамен, 2004. – 445 с.
37. Официальный сайт банка Аваль в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.aval.ua
38. Официальный сайт банка Форум в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.forum.com.ua
39. Официальный сайт ПриватБанка в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.privatbank.com.ua
40. Официальный сайт Прокредитбанка в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.procreditbank.com.ua
41. Официальный сайт Проминвестбанка в Интернете // Электронный ресурс. Режим доступа: www.pib.com.ua
42. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка - М: ИКЦ Дис,1997г.
43. Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.27-29.
44. Печникова А.В. Банковские операции / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - К.: Просвiта, 2002. – 523 с.
45. Портал банкира. Электронный ресурс // http://users.iptelecom.net.ua/~russo/articles.htm
46. Проскурин А.М. О совершенствовании контроля за денежной массой и кредитом / Проскурин А.М. // Бизнес и банки. – 2000.-№ 18.-с.1-2.
47. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.
Современный экономический словарь. — 2-е изд., испр. М.: ИНФРА-М, 1999. 479 с.
48. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г. В. Савицкая – Минск: Новое знание. 2000. - 687 с.
49. Степаненко А. “Системная перестройка банковских учреждений и работа с проблемными банками”// Банковское дело. – 2002. - №1. с. 26-28.
50. Стратегия развития коммерческого банка / Стрельцова Н.Т., Кравченко Н.А., Новоселов А.С. и др.; Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 1996. – 299с.
51. Толбатов Ю. А. Єконометрика: Підручник для студентів єкономічних вищіх навчальних закладів / Толбатов Ю. А. - К.: ТП Пресс, 2003. – 320 с.
52. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк / В. М. Усоскин.-М.: Изд-во «Все для Вас», 1999.-с. 149.
53. Уткин Э.А. Банковский маркетинг: [Учеб. пособие для банковских шк. и колледжей по спец. “Банковское дело”. – 2-е изд.].-М.: ИНФРА –М.; 1995. – 299 с.
54. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа - М Инфра - М 2002г.
55. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке:[Произв.изд.] / А.Д.Шеремет, Г.Н. Щербакова.- М.: Финансы и статистика, 2001.-254 с.
56. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности / Г.Н. Щербакова. - М.: Юнити-Дана, 2003. – 398 с.
57. Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.30-32.
Стоимость доставки работы, в гривнах:

(при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)		 600
Скачать бесплатно 8365.doc 





Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины

Вход для партнеров

Регистрация

Восстановить доступ

Материал для курсовых и дипломных работ


Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:

Besucherzahler
счетчик посещений

© 2006-2022. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.