Шляхи удосконалення сучасних методів управління банківським кредитним портфелем

Шляхи удосконалення сучасних методів управління банківським кредитним портфелем Необхідною умовою оптимізації процесу управління банківським кредитним портфелем є визначення того ключового параметру, який вказував би на правильність обраної стратегії реалізації комерційним банком позичкових операцій з урахуванням стратегічних цілей кредитної політики – забезпечення належного рівня дохідності та мінімізації ризику. З огляду на обґрунтовану вище концепцію процентної політики комерційного банку необхідною умовою оптимального формування портфеля його кредитних вкладень є, на наш погляд, визначення комплексу заходів щодо мінімізації кредитного ризику за всією сукупністю здійснюваних банківською установою позичкових операцій, тобто власне за кредитним портфелем. Саме із таких позицій можливості управлінського процесу, спрямованого на оптимізацію позичкових операцій на рівні усього банку, визначаються безпосередніми завданнями із мінімізації кредитного ризику сукупного портфеля кредитних вкладень. Разом із тим, необхідно відзначити, що поняття кредитного ризику, як воно зазвичай трактується в економічній літературі, спрямоване на відображення передусім кредитних відносин банку із окремо взятим позичальником, а не портфеля в цілому. Приміром, на думку проф. В. В. Вітлінського, кредитний ризик – це сукупність імовірних небажаних подій при здійсненні фінансових угод, суть яких полягає у тому, що контрагент банку не зможе виконати взятих на себе угодою зобов’язань [101, с. 29]. Так само і з точки зору проф. Л. О. Примостки, кредитний ризик – це невизначеність щодо повного та своєчасного виконання позичальником своїх зобов’язань згідно з умовами кредитної угоди [143, с. 134]. А на думку проф. А. М. Мороза, кредитний ризик – ймовірність фінансових втрат внаслідок неповернення (несвоєчасного повернення) кредиторові основного боргу та несплати процентів за наданий кредит [82, с. 313]. Національний банк України у своїх документах також визначає кредитний ризик як ризик невиконання позичальником (контрагентом банку) зобов'язань за кредитними операціями (тобто ризик того, що сплата позичальником відсотків і основного боргу за кредитними операціями проводитиметься з відхиленнями від умов кредитної угоди або взагалі не проводитиметься)