Система, принципи та функціональні ознаки державного регулювання фінансового моніторингу комерційних банків
Перш ніж досліджувати систему фінансового моніторингу банківського сектору, необхідно визначити механізм функціонування та організаційну структуру системи фінансового моніторингу в цілому.
Відповідно до Базового Закону, система фінансового моніторингу України складається з двох рівнів - первинного та державного.
Суб'єктами первинного фінансового моніторингу, на думку автора можна поділити на банки та небанківський сектор (страховики, платіжні організації, товарні, фондові та інші біржі, професійні учасники ринку цінних паперів, компанії з управління активами, оператори поштового зв'язку, філії або представництва іноземних суб'єктів господарської діяльності, спеціально визначені суб'єкти первинного фінансового моніторингу: - суб'єкти підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна; суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, якщо сума фінансової операції дорівнює чи перевищує суму, визначену частиною першою статті 15 цього Закону; - суб'єкти господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино; - нотаріуси, адвокати, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи - підприємці, які надають послуги з бухгалтерського обліку, суб'єкти господарювання, що надають юридичні послуги (за винятком осіб, які надають послуги у рамках трудових правовідносин) у випадках, передбачених статтями 6 і 8 цього Закону; - фізичні особи , тобто підприємці та юридичні особи, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку, за умови, що сума такої фінансової операції дорівнює чи перевищує суму, визначену частиною першою статті 15 цього Закону, у випадках, передбачених статтями 6 і 8 цього Закону; та інші юридичні особи, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги )
Вся работа доступна по Ссылке
