---

Банки та їх розвиток в умовах ринкової економіки України

Банки у своєму розвитку пройшли еволюційний шлях і вдосконалювалися разом із суспільно-економічними відносинами. В умовах глобалізації світового господарства банки є центрами акумуляції коштів та їх нагромадження. Банки виконують функції центрів грошового обігу, кредитування суб’єктів господарської діяльності: здійснюють грошові розрахунки, обіг векселів, емісію грошей і цінних паперів, операції із золотом, іноземною валютою тощо. За функціями і характером виконуваних операцій банки поділяються на емісійні, комерційні, інвестиційні, ощадні й ін. В умовах розвитку ринкової економіки в Україні функціонує дворівнева банківська система. На першому рівні функціонує Національний банк України, на другому – комерційні банки різних форм власності, спеціалізації та сфери діяльності.

Динаміка розвитку банківської системи України свідчить, що структура системи і процеси, які в ній відбувалися, зазнали значних змін (таб. 2.1) [133; 223]. За сімнадцять років в Україні спостерігалося хвилеподібне зростання загальної кількості банків, пік якого (230 банків) припадає на 1995 р., що у 1,72 рази більше ніж у 1992 р., а після 1995 р. спостерігалася стійка тенденція до поступового зменшення банків – до 179 (на 01.01.2004 р.). За останні чотири роки їх кількість зросла на 10,6 %.

Таблиця 2.1

Динаміка кількісної зміни чисельності банків України

за 1992–2008 рр. [133, 220, 223]

Роки	1992	1994	1995	1997	1999	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008
Кількість банків за реєстром	133	228	230	227	203	195	189	182	179	181	186	193	198

 

Згідно класифікації Національного банку України (НБУ), за розміром активів Українські банки, кількість яких у 2008 році складала 198, входять до чотирьох груп.

До першої групи входять банки з активами більше $ 0,5 млрд, зокрема шість банків з капіталом більше $ 2 млрд («Приватбанк», «Раффайзенбанк Аваль», «Укрсиббанк», «Укрсоцбанк», «Укрексімбанк», «Промінвестбанк»). Активи «Приватбанку» 2007 р. перевищили $ 4 млрд, причому минулого року вони збільшилися на 40 %. Банк «Раффайзенбанк Аваль» – другий банк України – збільшив активи в 1,125 рази – до $ 3,6 млрд Активи «Укрсиббанка» станом на 01.10.2007 р. становили $ 2,9 млрд. До числа найбільших українських банків входять також володіючі $ 0,8–1,9 млрд «Надра», «Брокбізнесбанк», «Укрпромбанк», «Фінанси і кредит», «ОТП Банк», «Перший український міжнародний банк», «Форум», «Ощадбанк», «Кредит промбанк». Цю групу складають банки, що забезпечують держзамовлення і володіють підтримкою державних структур.

До другої групи (більше $ 0,25 млрд) входять відомі в Україні банки, а також найбільші регіональні і нові банки. Лідерами в цій групі є банки «Альфа-Банк» і «Укргазбанк», «Родовід банк», «Південний», «Тас-комерцбанк», які в 2007 р. майже в два рази збільшили активи. Приблизно по $ 0,56 млрд  мають «ІНГ банк Україна», а також банк «Хрещатик», що збільшили в 2007 р. активи приблизно на 10 %. В 2007 р. їх обійшли, збільшивши активи на 25–40 % конкуренти, серед них – «Укргазбанк», «Правекс-банк», «Південний» і «Індустріально-експортний банк», що подвоїли свої активи. «Правекс-банк» за 2007 р. збільшив активи більш чим втричі, зайнявши 23-ю позицію в рейтингу. У двадцятку входить "Донгорбанк", який збільшив власний капітал в 1.5 рази. До цієї групи також входять ті банки, що забезпечили в 2007 р. значне зростання активів. Це: «Кредо банк», «Хрещатик» –більше ніж у 2 рази, «ІНГ Банк Україна» – на 20 %, «Індустріально-експортний банк» в 2 рази. До цієї групи також увійшов новий банк «Фінансова ініціатива», капітал якого становив $ 1.2 млрд на 01.10.07 р.

Основними фінансовими установами України є тридцять три банки з сумарними активами більше $ 40 млрд грн, що вдвічі збільшило показник минулого року. Як правило, це напівдержавні або нові постійно рекламовані структури, що нарощують активи на 30–50 % в рік.

Третя група (більше $ 0,08 млрд). З 24 банків, що входять до групи, половина володіє активами більше $ 0,2 млрд, причому в першу десятку цієї групи входять відомі або часто рекламовані банки. Лідерами групи в 2007 р. були «Ерсте банк» ($ 0,3 млрд), «Тас-інвестбанк» ($ 0,28 млрд) і «Київ» ($ 0,23 млрд). Два останніх  збільшили активи відповідно на 20 % і 25 %. Таку ж динаміку розвитку  демонстрували «Ситі банк» (30 %) і «Імексбанк» (на 65 %). Рекордсменом став «Родовід банк», зайнявши 18 місце проти 28-го в минулому році, що забезпечив зростання в 5,7 рази – до $ 1,11 млрд. Проте в цілому в третій групі переважають застійні тенденції; активи в 2007 р. істотно збільшила половина банків групи. Окрім відомих банків, до цієї групи входять «Дельта» ($ 0,36 млрд і 37-е місце у загальному рейтингу банків), «Експрес-банк» ($ 0,3 млрд і 38-е місце), «Прокредитбанк» ($ 0,2 млрд), банк «Внештогбанк» ($ 0,3 млрд і 46-е місце), «Кредіт-Дніпро» ($ 0,39 млрд і 41-е місце), «Хоум Кредіт Банк» ($ 0,31 млрд і 48-е місце), «Мегабанк» ($ 0,31 млрд і 43-е місце). Ці банки (окрім «Укрінбанка») забезпечили зростання активів на 15–30 %. Решта місць в групі займають великі регіональні банки («Тавріка», «Захід інкомбанк» та ін.) або спеціалізовані банки.

До четвертої групи входять 115 банків, або дві третини. Лідери групи мають в своєму розпорядженні середньорічні активи приблизно від $ 0,78–0,13 млрд. У їх числі «Унікредит банк» (ріст у 2,7 рази), «Кліринговий дім» (ріст у 7 разів), «Український професійний банк» (ріст у 2 рази), а також «Автозазбанк» (зріс на 30 %), «Золоті Ворота» (ріст на 25 %), «Укргазпромбанк» – ріст активів на 11 %, більше $ 0,11 млрд. До цієї ж групи входять порівняно відомі «Демарк», «Полтава банк» і «Банк інвестицій і заощаджень», а також більшість регіональних банків такі як: «Донкредітінвест», «Автокразбанк», «Електрон банк», «Чорноморський БРР» [21; 22; 23; 220; 222; 223].

На основі проведеного дослідження можна виділити значний розрив в активах між першими і останніми банками в кожній з чотирьох груп. У першій групі активи розрізняються майже в 6 разів, проте, в другій розрив незначний – менш ніж у 2 рази (друга група йде за лідерами української фінансової системи). У третій групі банків різниця активів між першими і останніми банками складає 4 рази, а в останній групі – розрив у 10 разів [23; 24; 220; 223].

Розглядаючи ставки по депозитних внесках банків чотирьох груп, класифікованих по величині їх капіталу, слід зазначити стійку тенденцію до розриву в 4–5 % між внесками в іноземній і українській валюті, причому від величини банку залежить зростання процентної ставки. Провідні банки пропонують невеликий приріст суми внеску, а банки середньої і малої величини приймають внески під відносно більший відсоток. Перша закономірність підтверджує нестабільність гривни, а друга тенденція – зростання процентних ставок, відповідно до зменшення банківського капіталу, що свідчить про авантюрну політику, яку проводить керівництво малих банків. На відміну від великих банків, що мають обґрунтовану стратегію і прогнозують прибутки, невеликі банки ризикують, обіцяючи великий прибуток, маючи на увазі цей прибуток, вони встановлюють підвищені процентні ставки.

Аналіз рейтингу українських банків показав, що майже дві третини з них в 2007 р. наростили активи, причому частка процвітаючих банків знижується паралельно зниженню рейтингу даної групи. З 173 банків лише більше 10 скоротили в 2007 р. активи (їх частка росте з падінням рейтингу групи).

Як свідчить проведене дослідження у 2007 р. банківська сфера була успішно розвиваючимся сектором української економіки. Чисті активи всіх банків зросли майже на 60 %, перевищивши $ 70 млрд (у 2004 р. зростання склало 34 %, в 2003 р. – 57 %, 2002 р. – 34,5 % й 2001 р. – 27,4 %). З 2001 р. активи банків зросли сумарно в 7 разів і, за прогнозами, найближчими роками зростуть ще в 3 рази. Такі темпи пояснюються низькими стартовими позиціями, оскільки банківська система Україні слабкіша, ніж в сусідніх невеликих країнах Східної Європи [22; 23; 223].

Проведений аналіз дозволяє прогнозувати, що банки з верхньої частини рейтингу найближчими роками стануть шукати нових інвесторів, а інші будуть поглинені або зникнуть з ринку, що свідчить про поступове входження української банківської сфери в світову банківську систему. Крім того, поява нових банків, що зростають, підтверджує, що банківська система України динамічно розвивається і можна чекати змін рейтингів банків. Проведене дослідження дозволило визначити рейтинги одинадцяти найсильніших банків України за найважливішими фінансовими показниками.

Капітал (балансовий) банків на кінець червня 2008 р. становив 78,45 млрд грн.

Капітал (балансовий) банків має таку структуру. Сплачений зареєстрований статутний капітал складає 63,3 % від капіталу; дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу – 0,3 %; емісійні різниці – 2,2 %; загальні резерви, резервний фонд та інші фонди банків – 13,9 %; результат минулих років – 2,1 %; результати звітного року, що очікують затвердження, –0,1 %; результат поточного року – 10,1 %; результат переоцінки основних засобів, нематеріальних активів та інвестицій в асоційовані та дочірні компанії – 7,6 %.

Зобов'язання банків України на 01.04.08 року становили 567,1 млрд грн.

Зобов'язання банків мають таку структуру. Кошти Національного банку України становлять 0,5 % від загальної суми зобов'язань; коррахунки інших банків – 2,4 %; термінові вклади (депозити) інших банків та кредити, що отримані від інших банків, –18,6 %; кошти суб'єктів господарювання – 28,4 %; кошти фізичних осіб – 36,1 %; кошти небанківських фінансових установ – 2,6 %; кошти бюджету та позабюджетних фондів – 1,2 %; кредити, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій – 2,3 %; цінні папери власного боргу – 1,5 %; субординований борг – 1,7 %; інші зобов'язання – 4,7 %.

Банки мають таку структуру коштів населення з точки зору терміновості. Термінові кошти становлять 69,9 млрд. грн., або 76,3 % від загальної суми вкладів, а кошти до запитання – 21,7 млрд. грн., або 23,7 %. Кошти в національній валюті становлять 53,3 % від загальної суми вкладів фізичних осіб.

Продовжували зростати довготермінові кредити. На кінець 2007 р. вони становили 260,5 млрд грн.

Одним із важливих завдань для банків залишається забезпечення прибуткової діяльності та підвищення ефективності діяльності банків. В 2006 році прибуток банків склав 3,4 млрд грн, що у 2,3 рази більше, ніж за відповідний період 2005 року (1,5 млрд грн).

У 2007 році прибуток банків склав 4,9 млрд грн, що становило 144 % від показника 2006 р.

Порівняно з 2005 р. у 2006 р. доходи банків збільшилися на 9,8 млрд грн, або на 51,2 % і становили 28,8 млрд грн, в т. ч. процентні доходи становили 20,9 млрд грн (або 72,5 % від загальних доходів), комісійні доходи – 5,7 млрд грн (19,9 %), результат від торговельних операцій – 1,4 млрд грн (5,0 %), інші операційні доходи – 0,6 млрд грн (2,1 %), інші доходи – 0,1 млрд грн (0,3 %), повернення списаних активів – 0,1 млрд грн (0,3 %).

 

Вся работа доступна по ссылке https://mydisser.com/ru/catalog/view/538770.html