У нас уже 242733 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений

 





Название Шляхи забезпечення фінансової стійкості банку
Количество страниц 109
ВУЗ КНЕУ
Год сдачи 2010
Бесплатно скачать 20176.doc 
Содержание ВСТУП 3

Розділ 1.ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ВИЗНАЧЕННЯ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ БАНКУ 6

1.1.Економічна сутність фінансово стійкості банківської установи 6

1.2.Фактори забезпечення фінансової стійкості банківської установи 13

1.3. Методи оцінки фінансової стійкості комерційних банків 28

Розділ 2.АНАЛІЗ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ УКРАЇНИ (на прикладі КБ “ Промінвестбанк”) 37

2.1.Аналіз активів КБ "Промінвестбанк" 37

2.2.Аналіз пасивних операцій КБ "Промінвестбанк" 51

2.3.Комплексна оцінка фінансової стійкості КБ "Промінвестбанк" 58

Розділ 3.ШЛЯХИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ 71

3.1.Шляхи підвищення фінансової стійкості КБ "Промінвестбанк" 71

3.2.Напрямки фінансової стабілізації банківської системи України 98

ВИСНОВКИ 105

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ 109



Актуальність теми. Банківська система у країнах, які змінюють суспільну орієнтацію, проходить певні етапи - створення, стабілізації та подальшого розвитку. Сьогодні можливо констатувати, що в Україні в цілому розпочався етап економічного зростання. У багатьох галузях досягнуто значного збільшення виробництва продукції і послуг, завдяки збільшенню заробітної плати і соціальних виплат зростає рівень матеріального добробуту населення, забезпечено стабільність національної грошової одиниці. На такому фоні в цілому можна відзначити, що етап становлення банківської системи закінчився, створено і постійно вдосконалюється правове поле діяльності банків. До позитивних тенденцій належить і зменшення частки коштів суб'єктів господарювання у складі зобов'язань банків при прискоренні оборотів цих коштів, що свідчить про пожвавлення економічної ситуації в країні. Здійснення корінних перетворень в економічній системі України час від часу зумовлює появу на поверхні економічного життя різних питань, без вирішення яких як окремі банки, так і банківська система взагалі не може функціонувати стабільно та ефективно, що є головними до банківських установ вимогами як до найважливішої структурної частини економіки - "каталізатора" економічних процесів. Одним із таких питань є завдання підвищення та забезпечення фінансової стійкості банків в умовах нестабільної ресурсної бази та обмеженого кредитно-інвестиційного ринку. Банк вважається фінансово стійким, якщо він створив певний запас грошових коштів, а його імідж і економічна стійкість дозволяють не лише в необхідний момент за прийнятною ціною залучити ресурси на грошовому ринку, але й з мінімальною затримкою перетворити не грошові статті активу у гроші для виконання грошових зобов'язань. Втрата ж фінансової стійкості підриває репутацію і довіру до банку, який не в змозі задовольнити кредитну заявку, відповідати за зобов'язаннями перед вкладниками та іншими кредиторами, а без довіри клієнтів в умовах ринкової економіки продовження діяльності комерційного банку і його подальший розвиток стає неможливим. На кредитному ринку все більшу роль в розвинутих країнах починають відігравати пенсійні та інвестиційні фонди, страхові компанії, які виконують деякі банківські функції, зокрема, депозитного й кредитного характеру, а це приводить до скорочення кількості "класичних" банків. Отже, проблема підвищення фінансової стійкості для банків дійсно загострюється, оскільки вони реально втрачають свої позиції в боротьбі з конкурентами. Звичайно, все це стосується і вітчизняних комерційних банків. Дослідження та практична робота банків показують, що недостатня фінансова стійкість часто стає першою ознакою наявності у банку серйозних фінансових труднощів. Відповідно до цього, фінансова стійкість для кредитної установи потрібна перш за все для того, щоб вижити в умовах перехідного періоду. Щодо зроблених західними вченими досліджень фінансового стану комерційних банків зазначимо, що вони спираються на відмінну від української законодавчу базу, відповідають реаліям розвинутого економічного середовища, застосовують сучасні банківські технології тощо. Тому використовувати їх в сучасній вітчизняній банківській практиці необхідно, але з урахуванням особливостей сучасного стану ринкової трансформації економіки України. З цих позицій дослідження українських і російських авторів в більшій мірі відповідають нашим вимогам, бо вони розглядають принципи формування фінансового менеджменту, способи і прийоми фінансового аналізу надійності, платоспроможності, ліквідності і інші питання діяльності комерційних банків в умовах ринкової трансформації економіки. Тому обрана для дослідження тема є дуже актуальною в сучасних умовах. Метою дипломної роботи є розробка пропозицій щодо шляхів забезпечення фінансової стійкості комерційного банку за результатами аналізу фінансового стану – КБ "Промінвестбанк". Для досягнення мети слід вирішити наступні завдання: розкрити теоретичні засади тлумачення фінансової стійкості комерційного банку; проаналізувати систему методів та показників оцінки фінансової стійкості комерційного банку; проаналізувати нормативи ліквідності комерційного банку; здійснити аналіз фінансової стійкості комерційного банку КБ "Промінвестбанк"; розробити напрямки підвищення фінансової стійкості комерційного банку. Предметом дослідження є фінансові відносини, що опосередковують формування, використання і рух фондів грошових ресурсів в процесі функціонування комерційних банків. Об’єктом дослідження визначено діяльність КБ "Промінвестбанк". Статистичну і фактологічну основу дослідження складають законодавчі та нормативні акти, що регулюють діяльність комерційних банків України, матеріали Національного банку України, комерційних банків, літературні джерела вітчизняних та закордонних авторів, а також матеріали періодичної преси. Методологічну основу дипломної роботи становить діалектичний метод пізнання, який забезпечив аналіз фінансових відносин в комерційних банках в їх розвитку, взаємозв'язку та взаємозалежності. Теоретичною основою дослідження стали досягнення зарубіжної і вітчизняної фінансової науки з питань теорії і практики функціонування фінансових відносин і банків, зокрема теоретичні аспекти визначення фінансової стійкості банку, аналізу фінансової стійкості та шляхи її забезпечення комерційними банками України.


Досліджуючи оцінку фінансового стану комерційного банку, у дипломній роботі ми намагались вивчити і проаналізувати теоретичні аспекти і прослідкувати їх практичне застосування у діяльності КБ "Промінвестбанк". Керуючись у своїй роботі нормативними та інструктивними матеріалами, ми прагнули якнайповніше виявити різні тенденції і спрогнозувати на майбутнє діяльність банку. У своїй роботі ми не претендуємо на вичерпність, тому що така тема як фінансова стійкість комерційного банку є дуже багатогранна, зачіпає багато аспектів банківської діяльності, які тут не були розглянуті. Але ми старались висвітлити один бік цієї глибокої теми, аналізуючи фінансовий стан та фінансову стійкість КБ "Промінвестбанк" і порівнюючи дані із нормативами, які регулюють діяльність комерційних банків. У першому розділі розглянуті такі основні питання: Економічна сутність фінансової стійкості банківської установи Фактори забезпечення фінансової стійкості Методи оцінки фінансової стійкості комерційних банків України Проведений в дипломній роботі аналіз показав, що фінансова стійкість комерційного банку є найважливішим структурним елементом його загальної стійкості Структура останньої включає ряд елементів, взаємозв’язок між якими досліджений в роботі. На неї впливають як внутрішні менеджерські рішення, в цілому банківський менеджмент, так і загальний стан економіки і фінансів, банківського сектору країни. Подальша життєздатність і розвиток комерційних банків, їх фінансова діяльність повністю залежать від успіхів ринкової трансформації економіки України, в умовах якої вони виникли і функціонують. В роботі аргументована необхідність застосування в теоретичному аналізі й практиці понять “стійкість капіталу”, “ресурсна стійкість”, “організаційно-функціональна стійкість (стійкість менеджменту). В другому розділі дана характеристика основних техніко-економічних показників розвитку банку, розглянута структура та динаміка росту основних показників. Зроблений аналіз виконання банком системи показників, які найбільше характеризують рівень фінансової стійкості банку. За даними аналізу можна зробити висновок, що згідно з встановленими Національним банком України обов’язкових економічних нормативів, банк має не тільки достатній, але і набагато більший рівень фінансової стійкості. Зроблений аналіз активних та пасивних операцій банку, зокрема аналіз ліквідності, стійкість капіталу КБ "Промінвестбанк", як однієї з основних складових фінансової стійкості банку. Запропонована і обґрунтована система показників, які відображають фінансову стійкість з точки зору капіталу. З аналізу можна зробити висновок, що фінансова стійкість банку достатньо забезпечена його капіталом і він може захищати банк від імовірних ризикових втрат сьогодні і в близькому майбутньому. Аналіз ліквідності, яка лежить в основі забезпечення високого рівня надійності та мінімального ризику здійснюваних операцій комерційного банку також показав, що банк КБ "Промінвестбанк" здатен забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов’язань, що визначається збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобов’язань банку, а також строками та сумами інших джерел і напрямів використання коштів (надання кредитів, інші витрати). У третьому розділі розглянуті шляхи зміцнення фінансової стійкості комерційних банків України Висвітлені шляхи вирішення проблеми нарощення власного капіталу банків, тобто докапіталізації через залучення додаткових коштів акціонерів, або реорганізація банків через злиття чи приєднання. Розглядаючи третій розділ, можна зробити висновок, що нарощення власної капітальної бази комерційних банків є одним з головних завдань подальшого розвитку вітчизняної банківської системи, що повинно супроводжуватися активними діями самих банківських установ в цьому напрямку. З метою створення більш сприятливих умов для зміцнення фінансової стійкості комерційного банку можна рекомендувати здійснити наступні законодавчо-нормативні і організаційні заходи: - з метою захисту комерційних банків та недопущення надання кредитів недобросовісним і неплатоспроможним клієнтам створити банк даних позичальників комерційних банків, в якому б збиралась інформація про їх кредитоспроможність, майно, що може бути взято під заставу. Ініціативу про створення такого банку даних могла б взяти на себе Асоціація українських банків. Всі видатки по створенню і функціонуванню цього банку даних повинні взяти на себе комерційні банки шляхом відповідних відрахувань від своїх доходів; - з урахуванням досвіду зарубіжних країн з ринковою економікою більш чітко визначитись з переліком майна, яке може бути взяте банком під заставу при кредитуванні; - створити у всіх комерційних банках підрозділи по управлінню кредитними ризиками; - більш активно проводити диверсифікацію активів і пасивів комерційних банків. Виходити з того, що розмір максимального ризику на одного позичальника не повинен реально перевищувати 10 % власних коштів банку. Розширювати коло вкладників, не допускаючи концентрації залишків коштів на депозитних і вкладних рахунках в обмеженої кількості вкладників; - внести зміни в нормативну базу щодо можливості відкриття кожним банком окремого субкореспондентського рахунку, на якому б були сконцентровані лише власні кошти банку. Можливі рішення арбітражних судів про стягнення певних сум на користь позивачів повинні бути віднесені тільки по відношенню до власних коштів банку, що виключить випадки блокування коштів всіх клієнтів банку; - усунути законодавчі обмеження участі банків в створенні інших фінансово-кредитних інститутів та промислово-фінансових груп шляхом злиття банківського та промислового капіталів, створення довірчих банків. Це буде сприяти зміцненню фінансової стійкості банківського сектору, прискоренню розвитку ринку цінних паперів та підвищенню зацікавленості банків щодо участі в санації інших фінансово-кредитних установ і суб’єктів господарювання; - забезпечити функціонування у всіх банках внутрішнього аудиту, використовуючи його висновки в поточному і стратегічному управлінні фінансовою стійкістю.
Список литературы 1. Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000р.. 2. Закон України “Про Національний банк України” від 20.05.1999. 3. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена Постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 року № 368 з останніми змінами: N112 від 17.03.2004 . 4. Положення про порядок формування обов’язкових резервів для банків України, затверджене Постановою Правління Національного банку України від 27.06.2001 року № 244. 5. Методика розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в Україні, затверджена Постановою Правління Національного банку України від 28.11.2001 року № 489. 6. Савлук М.І., Мороз А.М., Коряк А.М. Вступ до банківської справи: К.:”Лібра”, 1998 - 344 с. 7. Кочетков В.Н. Анализ банковской деятельности: теоретико – прикладной аспект: Монография.- К.: МАУП, 1999 - 192 с. 8. Аналіз діяльності комерційного банку / за ред. ПФ.Ф.Бутинця та проф. А.М.Герасимовича.-Житомир: ПП “Рута”, 2001.-384 с. 9. Ковбасюк М.Р. Економічний аналіз діяльності комерційних і підприємств.-К.: Скарби, 2001 – 336 с. 10. Ковальчук Т.Т., Коваль М.М.. Ліквідність комерційних банків: Навчальний посібник. – К.: Знання, КОО, 1996.-120 с. 11. Кромонов В.С. Анализ надёжности банка. Практическое пособие. – М.: Русская Деловая Литература, 1996. – 320 с. 12. Тиркало Р.І, Щибиволок З.І. Фінансовий аналіз комерційного банку: основи теорії, експрес-діагностика, рейтинг. – К.: Слобожанщина, 1999.-234с. 13. БелыхЛ.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996, 184 с. 14. Луців Б. Л. Гроші, банки та кредит: у схемах і коментарях. – Тернопіль: Карт-бланш, 2000. – 225 с. 15. Шіллер Р.І. Фінансова стійкість комерційного банку та шляхи її зміцнення. – К.: Наукова думка, 1998. – 159 с. 16. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов. – М.: Изд. Корп. «Логос», 1999. – 344 с.Калина А.В., Кощеев А.А. Работа современного коммерческого банка: Учеб.-метод. Пособие. – К.: МАУП, 1997, 224 с. 17. Кочетков В.Н. Основы управления современным коммерческим банком: Учеб. Пособие. – К.: МАУП, 1998. – 72 с. 18. Кочетков В.Н., Омельченко А.В. Основы економического анализа банковской деятельности. К.: МАУП, 1998. – 168 с. 19. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 1996. –272 с. 20. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИНФРА-М, 1995. – 272 с. 21. Банки и банковские операции: Учебник для вузов /под. ред. Е.Ф.Жукова. – М.:Банки и биржи, ЮНИТИ. - 1997. - 471С. 22. Большой энциклопедический словарь. – 2-е изд., перераб.и доп. – М.: «Большая Российская энциклопедия»; СПб.: «Норинт», 1999. – 1456 с.: ил. 23. Новий тлумачний словник української мови – 4 том, Київ: в-во „АКОНІТ”. – 1999 24. Осташ С. Деякі аспекти прибутковості та фінансової стійкості комерційного банку. // Вісник НБУ. – 2001. - № 2. – С. 47-49. 25. Шелудько Н. До визначення фінансової стійкості комерційного банку. // Вісник НБУ. – 2000. - № 3. С. 40-43. 26. Структура активів банків України за станом на 01.07.2003р; Структура зобов’язань банків України за станом на 01.07.2003р; Структура власного капіталу банків України за станом на 01.07.2003р; Фінансові результати діяльності банків України за станом на 01.07.2003р// Вісник НБУ. – 2003.- № 9. С. 24-40. 27. Пантелєєв В, Халява С. Фінансова стійкість комерційного банку: проблеми регулювання. // Банківська справа. – 1996. - № 1. С. 32-39. 28. Граділь А. Підвищення рівня ліквідності комерційного банку шляхом управління залишками грошових коштів на рахунках клієнтів. // Банківська справа. – 2002. - № 1. – С. 17-21. 29. О.Сугоняко Капіталізація банківської системи // Фінансовий ринок України. - № 2(4). - 2004. - с.19 30. О.Кірєєв, Ю.Заруба Підвищення конкурентоспроможності банку: стратегічний підхід // Вісник НБУ. - № 11. - 2003. - с.24 31. Динаміка фінансового стану банків України на 01 жовтня 2003року// Вісник НБУ. - № 11. - 2003. - с.28 32. Васюренко О., Федосік І. Ресурсний потенціал комерційного банку. // Банківська справа. – 2002. - № 1. – С. 58-64. 33. Петриченко Л. Надійність комерційного банку: методоллогічні підходи до її визначення. // Банківська справа. – 2000. - № 1. – С.46-48. 34. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.:, Финансы и статистика. - 1999. 35. Макконел К.Р., Брю С.Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика. Пер. С англ. 11-го узд. К., ХаГар, 1998. – 785с.,: табл.., граф 36. Олійник Д. Управління грошовими потоками банку з точки зору ліквідності та оптимізації фінансового результату // Финансовые риски. - №1. - 2000.- с.54. 37. Раєвський К., Раєвська Т. Методичні рекомендації щодо економічного аналізу діяльності комерційного банку// Вісник НБУ. - № 3. - 1999. - с.31. 38. О.Васюренко, Г.Азаренкова Математичні методи і моделі у сфері аналізу та управління банківською діяльністю// Вісник НБУ. - № 8. - 2003. - с.11 39. Кротюк В., Кірєєв О., Карчева Г. Банківська система України в 2001 році: проблеми, тенденції, перспективи. // Вісник НБУ. - № 3. – 2002. – с. 2-8. 40. Л.Бондаренко Структура та зміни кредитного портфелю банків України: // Вісник НБУ. - № 12. - 2003. - с.31-39 41. Головко А.Т. Ринки фінансових послуг у 2003 році: погляд регулятора: // Фінансовий ринок України №1 (3) – 2004 с.24-29. 42. Білуха М. Аудит фінансового стану юр.осіб-акціонерів КБ //Бух.облік і аудит. – 1997.-№2.-с23. 43. Шумская Т.Б. К вопросу о методологии оценки финансового состояния банков РФ// Бухгалтерия и банки. – 1997. - №1. – с14 44. Іванов Л.Н. Оценка надежности коммерческих банков // Бухгалтерський учт. – 1994. - №9. – с.21 45. Проскурин А.М. О структуре банковского капитала и оценке его эффективности// Деньги и кредит. – 1996. - №10. – с.53 46. Банковские новости – от 25.03.2004г. Статистическая информация НБУ// www.NBU.gov.ua/statinf03-04.html 47. Банковские новости – от 04.03.2004г.// www.NBU.gov.ua/statinf01-01.html 48. Банковские новости – от 01.04.2004г.- Активы и обязательства на 01.03.04г.; данные – Ассоциация украинских банков www.NBU.gov.ua/aubs0304.html 49. www.bank.gov.ua 50. www.minfin.gov.ua 51. www.ukrstat.gov.ua 52. www.nbu.gov.ua 53. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М. Герасимович, М.Д. Алексеєнко, І.М. Парасій-Вергуленко та ін.; За ред. А.М. Герасимовича. – К.: КНЕУ, 2003. – 599 с. 54. Банківські операції: Підручник. / За ред. Мороза А.М. – К.: КНЕУ , 2000. – 384с. 55. Банківська справа: Навч. посібник / За ред. проф. Р.І. Тиркала. — Тернопіль: Карт-бланш, 2001. - 314 с. 56. Банківський менеджмент. : Навч. посіб. / О.А. Кириченко, І.В. Геленко, С.Л. Роголь та ін.; За ред. О.А. Кириченка – 3-тє видання, перероб. і доп. – К.: Знання-Прес, 2002. – 438 с. 57. Бор М.3., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. - М.: "Приор", 1995 г. – С. 31-48. 58. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посіб. — 2-ге вид., випр. і доп. - К.: Т-во «Знання», КОО, 2001. - 255 с. 59. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Посібник —К.: Видавничий центр „Академія”, 2001. - 320 с. 60. Вощилко М. Основи управління ризиками у банківській справі\\ Вісник НБУ.-2001р.- № 12 61. Вітлінський В.В. Управління ризиками. – К.: КНЕУ. – 1999 р. – 423 стр. 62. Голуб В.Т. Концептуальні підходи до управління проблемними кредитами комерційних банках. //Вісник НБУ. – 2000. – №2. – С.56. 63. Дзюблюк О.М. Проблеми підвищення ефективності кредитних операцій комерційних банків. // Вісник НБУ. – 2001. - №9. – С.55. 64. Дмитренко М.С. Управління ризиками в комерційних банках.//Вісник НБУ, 2001. – №9. – С.23. 65. Карагодова О., Распутна Л. Проблеми оптимізації структури кредитного порталу комерційного банку // Банківська справа, 2000. - №2. – С.40. 66. Маркова О.Н., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н., Коммерческие банки и их операции. - М.: ЮНИТИ, 1995. – 342 c. 67. Матвієнко В.П., Ковальчук А. Застава як засіб забезпечення банківських кредитів. //Банківська справа, 2000. - №5. – С.45. 68. Мороз А. М., Савлук М. І., Пуховкіна М. Ф., Олексієнко М. Д., Остапишин Т. П. Банківські операції: Підручник / Київський національний економічний ун-т / за ред. д.е.н. А. М. Мороз. — 2. вид., виправ. і доп. — К. : КНЕУ, 2002. — 476с. 69. Операції комерційних банків / Р. Коцовського, В. Ричаківська, Г. Табачук, Я. Грудзевич, М. Вознюк. – 3-тєвидання. – К.: Алеута; Львів: ЛБІ НБУ, 2003. – 500 с. 70. Облік і аудит у банках: Підручник / А.М. Герасимович, Л.М. Кіндрацька, Т.В. Кривов'яз та ін.; За заг. ред. проф.. А.М. Герасимовича. –К.: КНЕУ, 2004. – 536 с. 71. Петрук О.М. Банківська справа: Навчальний посібник / За ред. д.е.н., проф.. Ф.Ф. Бутинця. – К.: Кондор, 2004. – 461 с. 72. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент у банку: Підручник. – 2-ге вид. доп. і перероб. – К.: КНЕУ, 2004 – 468 с. 73. Пернарівський О. Аналіз, оцінка та способи зниження банківських ризиків\\ Вісник НБУ .-2004р.- № 4 74. Раєвський К.Є., Раєвська Т.М. Методичні рекомендації щодо економічного аналізу діяльності комерційного банку. // Вісник НБУ. – 2002. - №3. – С.33. 75. Романенко Л.Ф. Особливості використання комерційними банками нетрадиційних банківських продуктів// Фінанси України. — 2001. — № 11.— С. 115—118. 76. Савлук М. І., Івасів Б. С., Ющенко В. А., Гребеник Н. І., Дзюблюк О. В. Гроші та кредит: Підручник / Тернопільська академія народного господарства / за ред. Івасів Б. С. — Т. : Карт-бланш, 2000. — 512с. 77. Шлапак О., Пушкарьов В. Фінансовий стан, тенденції та проблеми функціонування і розвитку банків у 2002р. \\ Вісник НБУ.- 2003р. - № 3 78. Галіцин В.К., Бушуєва І. В. Система управління кредитним ризиком 2001р. 79. Глушко В.І., Пилипченко О.І. Управління фінансовими ризиками – Приватбанк: Інститут економіки та права “Крок” – 2000р. 80. Шафран В. Шафран Н. Кредитні деривативи // Цінні папери України, № 20 (258) 29 травня 2003 р.

Стоимость доставки работы, в гривнах:

(при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)		 810
Скачать бесплатно 20176.doc 





Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины

Вход для партнеров

Регистрация

Восстановить доступ

Материал для курсовых и дипломных работ


Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:

Besucherzahler
счетчик посещений

© 2006-2022. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.